Ministerul Finanțelor din Spania introduce, începând cu anul 2026, un set amplu de reguli noi privind raportarea operațiunilor financiare ale antreprenorilor și lucrătorilor autonomi. Cea mai importantă schimbare este eliminarea totală a plafonului de 3.000 de euro de la care băncile erau obligate să comunice încasările cu cardul către Fisc. Noile reguli obligă instituțiile bancare să transmită orice încasare, indiferent de sumă, în cadrul unui sistem de monitorizare mult mai strict.
Raportările devin lunare, iar verificările vor fi mult mai detaliate
Ministerul spaniol al Finanțelor justifică schimbarea prin necesitatea reducerii pierderilor de informații și a creșterii acurateței verificărilor fiscale. În plus, raportările, care până acum erau anuale, vor deveni lunare, ceea ce înseamnă că autoritățile fiscale vor avea acces aproape în timp real la datele privind plățile cu cardul. Scopul principal este ca declarațiile fiscale ale profesioniștilor să fie comparate cu încasările reale, reducând astfel zonele de risc fiscal.
Firmele și lucrătorii autonomi vor intra într-un sistem mult mai riguros în privința tranzacțiilor prin card, fie că este vorba de carduri fizice sau virtuale. Pe lângă acestea, sunt incluse și toate plățile efectuate prin platforme digitale, inclusiv cele realizate prin servicii precum Bizum. Pentru acești profesioniști, băncile vor raporta lunar fiecare sumă încasată, fără excepții, pentru a crea o imagine completă a fluxurilor financiare.
Citiți și: Fiscul monitorizează banii pe care părinții îi donează copiilor
Date noi despre conturi bancare, inclusiv pentru cetățenii obișnuiți
Noile obligații nu îi vizează doar pe profesioniști, ci și pe persoanele fizice. Băncile vor trimite Ministerului Finanțelor, tot lunar, informații despre conturile bancare deschise de orice cetățean sau companie. Aceste date includ deschiderea oricărui tip de cont – curent, de economii, de depozit sau de plată. Singurul element care rămâne anual este raportarea soldurilor, care va ajunge la autorități începând din 2027, pentru situația financiară din anul precedent.
În ceea ce privește tranzacțiile cu cardul ale persoanelor fizice, Fiscul va primi informații în format anual, incluzând totalul plăților, retragerilor și operațiunilor asociate unui card. Sunt exceptate doar cardurile cu volume anuale de tranzacții sub 25.000 de euro, criteriu stabilit pentru a concentra efortul de monitorizare asupra cazurilor cu potențial fiscal mai ridicat. Aceste reguli fac parte din reformarea Regulamentului de inspecție fiscală din 1 aprilie.